생명보험 회사별 계약자 배당 공시자료에 따르면 배당의 대부분을 차지하는 이자율차배당의 산출 기준이 되는 이자율차배당기준율이 3.45%~4.4% 인 것으로 나타났다. (FY2015 기준)

주요회사를 살펴보면 S생명 3.9%, H생명 4.19%, K생명 4.18%, D생명 4.4% 등이고, 계약자 배당이 없는 회사도 있는 것으로 파악되었다.

또한 계약자배당준비금 부리이율은 대부분 3.5% 이고, 공시이율에서 4.3%까지 적용하는 회사도 있는 것으로 확인되었다.

배당은 추후 가산연금, 증액연금 등으로 기본연금액에 추가로 지급되기에 높을수록 더 유리하다.

보험상품은 배당 유무에 따라 무배당과 유배당 상품으로 나누어 진다.

보험상품은 사망률, 예정이율 등 보험료를 산출하는 요소들이 변동성이 있을 수 있다.

보험회사들은 이 같은 요인을 고려해 보험요율을 책정하고 예정치와 실제손해와의 차이를 일정 기간 뒤에 되돌려 주는 계약자 배당을 실시하게 되는데 이렇게 보험계약자에게 보험금 이외에 별도의 이익이 발생할 경우 배당을 해주는 보험상품을 유배당 상품이라고 한다.

현재 종신보험, 암보험 등 대부분 상품이 무배당에 해당되며, 대표적인 배당상품은 연금저축보험이다.

계약자배당금은 세가지 항목으로 이루어진다. 이자율차배당, 위험률차배당, 사업비차배당으로 1년 이상 유지된 유효한 배당보험 계약에 대하여 적용된다.

유배당상품의 대표인 연금저축보험의 경우 보장성이 없으므로 위험률차배당은 없다고 봐야하고 사업비차배당은 거의 대부분 실시하지 않기에 이자율차배당만 해당된다고 볼 수 있다.

따라서 이자율차배당기준율을 근거로 항목별 산출방식에 의거해 계산해보면 내가 가입한 유배당 상품의 이자율차배당이 얼마정도 되는지 확인할 수 있다.

각 항목의 산출방식을 보면,

● 이자율차배당=(전보험년도말 순보험료식 보험료적립금-해지공제액)×이자율차배당률  

 ※ 이자율차배당율=이자율차배당기준율-보험상품별 예정이율
 ※ 금리연동형 보험의 보험상품별 예정이율은 사업연도 1년간의 보험료적립금 부리이율을 산술평균한 율로 함.

● 위험율차배당=당해년도 위험보험료×위험율차배당률
  ※ 위험율차배당률=(1-제4회경험생명표상사망율(성별,연령별)X회사별율÷보험료산출시 예정사망율)

● 사업비차배당=보험가입금액×(예정사업비율-사업비차배당기준율)

자세한 내용은 각 보험사별 홈페이지 공시실에서 확인이 가능하다.

은퇴한국 박인상기자